ANAF dezvăluie o schemă masivă de fraudă fiscală
ANAF a descoperit un mecanism complex prin care patru firme înrudite au creat un circuit economic fals, cu facturi și tranzacții inexistente, pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări ilegale de TVA. Inspectorii antifraudă au blocat rambursări de 19 milioane de lei și au instituit măsuri pentru recuperarea prejudiciului total estimat la peste 55 de milioane de lei.
Frauda fiscală a fost realizată prin intermediul a patru societăți care au desfășurat activități ilicite pentru a sustrage sume de bani de la bugetul de stat. Inspectorii din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au identificat un circuit economic artificial prin care au fost emise facturi fictive pentru servicii de curățenie, materiale de construcții și echipamente medicale, în valoare totală de sute de milioane de lei.
Detalii despre schema de fraudă
Entitatea nr. 1 a emis facturi în sumă totală de 292,7 milioane lei, având ca obiect punerea la dispoziție de personal pentru servicii de curățenie stradală și întreținere spații verzi. Entitatea nr. 2 a emis facturi în sumă totală de 10 milioane lei pentru materiale de construcții, iar entitatea nr. 3 a emis facturi în sumă totală de 22,7 milioane lei pentru materiale de construcții și echipamente medicale.
Pe baza facturilor emise de entitatea nr. 1, societatea beneficiară a dedus TVA în cuantum de peste 46 milioane lei. Ulterior, aceasta a efectuat operațiuni de stornare a unor facturi, invocând servicii neefectuate, în sumă totală de 209 milioane lei.
Facturi fictive și servicii inexistente
Facturile neachitate în sumă totală de 83 de milioane lei au fost emise pentru servicii de curățenie și întreținere, pentru care societatea beneficiară nu avea contracte sau venituri. În plus, materialele de construcții au fost achiziționate anterior și utilizate în construcția unui imobil, iar echipamentele medicale au fost deja furnizate unei clinici medicale.
Refacturarea acestor materiale și echipamente în 2023 a fost considerată fictivă, având în vedere că procesul verbal de recepție al lucrărilor era datat din 2022. De asemenea, s-a constatat mărirea artificială a valorii materialelor de construcții, suma totală fiind de peste 15 milioane lei, în condițiile în care valoarea finală a lucrărilor executate era de doar 1.173.844 lei.
Consecințe și măsuri luate de ANAF
Entitățile implicate au acumulat datorii către bugetul de stat de peste 79 milioane lei, neachitate în prezent. Societatea beneficiară a solicitat și obținut rambursări de TVA în cuantum total de peste 32 milioane lei, pe baza facturilor emise fără operațiuni reale.
ANAF a blocat rambursările de 19 milioane lei și a instituit măsuri asigurătorii pentru recuperarea prejudiciului. De asemenea, au fost realizate transferuri semnificative către tatăl administratorului societății beneficiare, precum și plăți fără legătură cu activitățile economice desfășurate.
DGAF continuă investigațiile și verificările față de alte entități implicate în acest mecanism complex de fraudă fiscală.
